Пенсионные программы в Израиле: купат гемель ле-ашкаа

Преимущества пенсионных программ перед другими накопительными инструментами

Одно из главных преимуществ пенсионных программ заключается в том, что перевод денег из одной пенсионной компании в другую не является налоговым событием. В отличие от других финансовых инструментов, таких как доверительные фонды (крен нееманут), при переходе из компании в компанию вам не нужно рассчитываться с налоговым управлением за полученную прибыль. Это позволяет сохранить всю накопленную прибыль в кассе.

Кроме того, в пенсионных программах есть возможность менять "маслюль" — уровень риска капитальных вложений, подстраивая инвестиционную стратегию под свои нужды и ситуацию на рынке.

Купат гемель ле-ашкаа: особенности и ограничения

Купат гемель ле-ашкаа — это особый тип пенсионной программы в Израиле, который имеет как преимущества, так и ограничения.

Основные ограничения

Главное ограничение касается суммы ежегодных вложений. На сегодняшний день максимальная сумма, которую можно вложить в купат гемель ле-ашкаа, составляет 79,000 шекелей в год на каждого человека (тевда отзуд). Это означает, что муж может вложить 79,000 шекелей на себя, жена — 79,000 на себя, и родители могут вложить такую же сумму на каждого ребенка.

Важно отметить, что это ограничение действует в рамках календарного года (с 1 января по 31 декабря). Теоретически, если вы вложили 79,000 шекелей 25 декабря, то уже 1 января следующего года вы можете вложить еще 79,000 шекелей.

Почему существует это ограничение?

Ограничение по вкладам существует потому, что купат гемель ле-ашкаа имеет определенные налоговые льготы. Это уникальный инструмент, который можно использовать двумя способами:

1. Как обычную накопительную программу — в этом случае вы можете изъять деньги в любой момент. Сами вложенные средства не облагаются налогом, но прибыль облагается налогом по стандартной ставке 25% от реальной прибыли (после вычета инфляции).
2. Как пенсионную программу — после 60 лет вы можете перевести накопленные средства в пенсионный фонд и получать ежемесячные пожизненные выплаты, которые полностью освобождаются от налогов.

Что такое "реальная прибыль"?

Реальная прибыль — это прибыль сверх индекса цен (инфляции). Например, если вы заработали 10% на своих инвестициях, а инфляция за этот период составила 6%, то реальная прибыль составит 4%. Соответственно, налог будет рассчитываться как 25% от этих 4%, то есть 1% от общей суммы инвестиций.

Налоговые преимущества купат гемель ле-ашкаа

Налоговые преимущества купат гемель ле-ашкаа особенно заметны при использовании в качестве пенсионной программы. Рассмотрим на примере:

Допустим, у вас накопилось 300,000 шекелей, из которых 50,000 шекелей — это прибыль. Если вы просто снимаете всю сумму, то вам придется заплатить налог с прибыли: 50,000 × 25% = 12,500 шекелей.

Однако если вы используете эти 300,000 шекелей как пенсию (переводите в пенсионный фонд после 60 лет), то вы не платите никакого налога ни с прибыли, ни с самой пенсии. Это очень важное преимущество, поскольку обычная пенсия в Израиле является налогооблагаемым доходом (хотя и с определенными льготами).

Такая пенсия называется "кицба мутерет бемас" — пенсия, признанная налоговым управлением как свободная от налога. Она не считается доходом для налоговых целей.

Как получать пенсию из купат гемель ле-ашкаа

Для того чтобы получать пенсию из купат гемель ле-ашкаа, необходимо после достижения 60 лет перевести накопленные средства в пенсионный фонд. Сама купат гемель ле-ашкаа не может выплачивать пенсию, так как для этого нужно рассчитать ежемесячные выплаты, разделив накопленную сумму на ожидаемую продолжительность жизни.

После перевода средств в пенсионный фонд вы начинаете получать ежемесячные пожизненные выплаты, которые полностью освобождены от налогов.

Важные моменты при работе с купат гемель ле-ашкаа

Вложения для детей

Можно открыть купат гемель ле-ашкаа на имя ребенка до 18 лет. В этом случае родители управляют деньгами до достижения ребенком 18 лет, после чего деньги автоматически переходят в полное распоряжение ребенка. Это может быть хорошим способом накопления для детей и внуков, но следует учитывать, что после 18 лет вы уже не сможете контролировать эти средства.

Перевод денег между кассами

Перевод денег из одной кассы в другую — это чисто техническая операция. Для этого нужно обратиться в принимающую компанию, и ее представитель (обладатель пенсионной лицензии) заполнит необходимые бланки и организует перевод средств.

Источники средств для вложения

Купат гемель ле-ашкаа предназначена для свободных денег, которые находятся на вашем банковском счету. Не рекомендуется снимать деньги из других пенсионных программ (например, керен иштальмут) для вложения в купат гемель ле-ашкаа, так как это может привести к потере налоговых льгот. Керен иштальмут, например, освобожден от налога на прибыль, и снятие средств оттуда приведет к утрате этой льготы.

Для кого подходит купат гемель ле-ашкаа

Купат гемель ле-ашкаа подходит для:

1. Всех, кто хочет иметь надежный инвестиционный инструмент — это качественный и безопасный способ инвестирования.
2. Людей, уже находящихся на пенсии — если вы хотите увеличить свою пенсию, вы можете вкладывать средства в купат гемель ле-ашкаа и затем использовать их для получения дополнительной пенсии.

Особенно полезна дополнительная пенсия в случаях, когда у пенсионера нет баланса между ежемесячными расходами и доходами. Если же баланс есть, то необходимость в дополнительной пенсии может отсутствовать.

Заключение

Купат гемель ле-ашкаа — это уникальный финансовый инструмент в Израиле, который может использоваться как для обычных инвестиций с возможностью изъятия средств в любой момент, так и для создания дополнительной пенсии, полностью освобожденной от налогов.

Основное преимущество купат гемель ле-ашкаа перед другими инвестиционными инструментами — это налоговые льготы при использовании в качестве источника пенсионных выплат. Однако необходимо учитывать ограничение на ежегодный объем вложений и другие особенности данного финансового инструмента.

Для получения более детальной информации и персональных рекомендаций рекомендуется обратиться к независимому пенсионному консультанту.